มนุษย์เงินเดือนและคนวัยทำงานจะต้องรู้จัก RMF หรือกองทุนเพื่อการเลี้ยงชีพ เป็นหนึ่งในกองทุนที่ภาครัฐจัดตั้งขึ้นเพื่อสนับสนุนให้คนไทยออมเงินเพื่อวางแผนเกษียณอายุ จะได้มีเงินใช้ในช่วงบั้นปลายชีวิต โดยให้สิทธิประโยชน์ทางด้านภาษีแก่ผู้ที่ซื้อ RMF แต่ RMF ซื้อได้เท่าไหร่ และช่วยลดหย่อนภาษีได้มากแค่ไหน เราไปดูกันเลย

รู้จักกองทุน RMF คืออะไร ซื้อได้เท่าไหร่

กองทุน RMF หรือ Retirement Mutual Fund เป็นกองทุนที่ภาครัฐได้จัดขึ้นมาเพื่อให้ประชาชนได้วางแผนเกษียณและมีเงินใช้ โดยให้อดออมเป็นประจำทุกปี และให้สิทธิประโยชน์ทางด้านภาษี จึงเป็นหนึ่งในกองทุนที่ทุกคนควรจะมีติดพอร์ตกันเอาไว้ เพื่อช่วยลดหย่อนภาษีเงินได้ในแต่ละปี

อย่างไรก็ตาม กองทุน RMF มีเงื่อนไขในการถือครองที่ค่อนข้างมาก ทำให้หลายคนมองข้าม และไปซื้อกองทุนอื่น ๆ หรือใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีอื่น ๆ แทน

เงื่อนไขประการแรกของกองทุนก็คือ จะต้องถือครองจนถึงอายุ 55 ปีบริบูรณ์ หากว่าถอนเงินกองทุนออกมาก่อน จะต้องคืนสิทธิประโยชน์ทางด้านภาษี หรือพูดง่าย ๆ ว่า คืนเงินภาษีที่ได้ลดหย่อนไปนั่นเอง

นอกจากนี้ เราจะต้องถือครองเป็นระยะเวลา 5 ปีเป็นอย่างต่ำ และต้องมีการลงทุนอย่างต่อเนื่อง อย่างน้อยปีเว้นปี

แต่ไม่ใช่ว่ามีเงินเยอะ เราก็สามารถซื้อ RMF เยอะได้ เพราะกฎหมายก็ได้กำหนดเกณฑ์สูงสุดของการซื้อ RMF เอาไว้เช่นเดียวกัน ซึ่งจะขึ้นอยู่กับรายได้ของเรานั่นเอง

แล้วรายได้เท่านี้ RMF สามารถซื้อได้เท่าไหร่? เราสามารถลงทุน RMF ได้ไม่เกิน 30% ของรายได้รวมทั้งปี แต่ห้ามเกิน 500,000 บาท และเมื่อรวมกับกองทุนการออมเพื่อการเกษียณอื่น ๆ จะต้องไม่เกิน 500,000 บาทเช่นเดียวกัน

เราใช้ RMF ลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่

รู้ว่า RMF ซื้อได้เท่าไหร่แล้ว เรามาดูกันว่าเราสามารถนำ RMF ที่ซื้อมาลดหย่อนภาษีได้มากน้อยแค่ไหน คำตอบคือ สามารถนำมาลดหย่อนได้ทั้งหมด นั่นก็คือ ไม่เกิน 30% ของรายได้รวมของทั้งปี แต่ไม่เกิน 500,000 บาทนั่นเอง คำถามก็คือ หากว่าเราซื้อ RMF เกินกว่าที่กำหนด จะต้องทำอย่างไร คำตอบก็คือ กำไรที่ได้จากการขายคืนหน่วยลงทุนจะต้องนำไปคำนวณภาษีเงินได้นั่นเอง ซึ่งก็อาจจะทำให้ไม่คุ้มค่าต่อการซื้อนั่นเอง

กองทุน RMF ลงทุนในสินทรัพย์ไหนบ้าง

ที่จริงแล้วกองทุน RMF สามารถลงทุนได้หลากหลายรูปแบบและหลากหลายสินทรัพย์ ทั้งทองคำ อสังหาริมทรัพย์ ตราสารหนี้ และอื่น ๆ ซึ่งเราสามารถเลือกตามวัตถุประสงค์การลงทุนและตามความเสี่ยงที่เราสามารถรับได้ เพื่อให้ได้ผลตอบแทนตามที่เราต้องการ

สำหรับใครที่กำลังมองหาตัวเลือกดี ๆ ในการลดหย่อนภาษีประจำปี กำลังวางแผนเกษียณ โดยการซื้อ RMF แต่ยังไม่รู้ว่า RMF ซื้อได้เท่าไหร่ ก็ได้คำตอบแล้วในบทความนี้ หวังว่าจะเป็นประโยชน์ต่อการวางแผนการลงทุนและการวางแผนลดหย่อนภาษีสำหรับทุกคน